Job Description

إعلان وظيفة شاغرة (مراجع داخلي)

أنشئت مؤسسة ثمار للتمويل الصغير والأصغر في محافظة تعز في 4 أغسطس 2019م، كمؤسسة أهلية غير حكومية ذات شخصية اعتبارية وذمة مالية مستقلة تمارس نشاطاً إنسانياً وتنموياً من خلال تقديم منتجات تمويلية لذو الدخل المحدود والنشيطين اقتصادياً لدعم المشروعات الصغيرة والأصغر ولا تستهدف من نشاطها جني الربح التجاري. بدأت المؤسسة مزاولة نشاطها بصرف أول تمويل في 2 ديسمبر عام 2021م.

لمزيد من المعلومات حول المؤسسة يرجى زيارة صفحتنا في الفيس بوك ( https://www.facebook.com/themar2019 )  

ترغب مؤسسة "ثمار" للتمويل الصغير والاصغر بتوظيف مراجع داخلي عدد (1) وذلك وفق الشروط والمسؤوليات الرئيسية التالية:

هدف الوظيفة: -

 تقديم تأكيدات مستقلة وموضوعية وخدمات استشارية بهدف مساعدة مجلس الامناء في تحقيق الأهداف المنشودة من خلال بذل الجهد اللازم للتأثير إيجابيا في كفاءة وفعالية العمليات، والعمل على تحقيق أهداف الوظيفة من خلال إيجاد منهجية منضبطة لتقييم وتطوير فعالية إدارة مخاطر الأعمال وأنظمة الرقابة الداخلية وإجراءات الحوكمة.

اهم المسؤوليات والواجبات الوظيفية:

1)    اعداد وتنفيذ خطة المراجعة الداخلية والتي يعتمد جزء منها على الزيارات الميدانية للعملاء وبحيث تتضمن ما يلي:
2)    مراجعة عمليات القبض والصرف للتأكد من صحة وسلامة المبالغ والإجراءات والمستندات.
3)    مراجعة طلبات التمويل للتأكد من صحة وسلامة الإجراءات التي تم إتباعها ومدى الالتزام بدليل العمليات المعمول به في المؤسسة.
4)    النزول الميداني (لأخذ عينات) للتأكد من مدى مصداقية البيانات المدونة في طلب التمويل ووثائق الصرف.
5)    المشاركة في لجان الجرد والمصادقات الميدانية للتمويلات بما لا يؤثر على استقلالية وموضوعية المراجعة الداخلية.
6)    التأكد من مدى الالتزام بالأنظمة واللوائح في أداء الأعمال في المؤسسة (الإدارة العامة والفروع). 
7)    الجرد المفاجئ على أمناء الصناديق.
8)    التحقق من دقة البيانات المالية ومراجعة عمليات القيد في اليومية والأستاذ العام والسجلات المساعدة ومطابقتها ورقيا وآلياً.
9)     تقييم الأنظمة الآلية التي يتم العمل بها وإيضاح جوانب الضعف والقصور وتقييم مدى ملائمتها مع أنشطة المؤسسة ومدى قدرتها على تلبية ما يحتاج إليه متخذي القرار من معلومات ووضع التوصيات لتحسين أداء الأنظمة.
10)    تقييم مدى كفاءة وفعالية أنظمة الرقابة الداخلية على العمليات المالية والإدارية والتشغيلية وانظمة إدارة المخاطر.
11)    تقييم كفاءة وفعالية إدارة المخاطر الاستراتيجية والمالية والإدارية والتشغيلية ومخاطر نظـم المعلومات، ومساندة الإدارات لتوفير أدوات رقابية فعالة وبتكلفة مناسبة للحد من وقوعها وتخفيف الآثار المترتبة على هذه المخاطر واكتشافها فور وقوعها.
12)    إجراء عمليات تقييم مستمرة لإطار وفعالية إدارة المخاطر والالتزام ونوعية التقارير التي ترفع لمجلس الامناء ذات العلاقة بالمخاطر وكفاءة أنظمة المؤسسة والرقابة الداخلية.
13)     تقييم كفاءة الالتزام بالسياسات واللوائح والتعليمات ونظم الرقابة الداخلية.
14)    تقييم مدى الالتزام بالخطة والموازنة التقديرية للمؤسسة وعلى مستوى كافة الأنشطة.
15)    المطابقة بين الأنظمة اليدوية والآلية والرفع بنتائج المطابقة.
16)    مراجعة موازين المراجعة الألية واليدوية والتحقق من إنها تعبر عن الصورة الصحيحة والعادلة للوضع المالي للمؤسسة ونتائج العمليات.
17)    إعداد تقارير عن نتائج المراجعة لكل مهمة مع وضع التوصيات اللازمة لتحسين وتطوير الأداء ومعالجة جوانب الخلل.
18)    مناقشة جميع الإدارات حول تقارير المراجعة ومتابعة تنفيذ التوصيات.
19)    وضع مصفوفة بجميع نتائج المراجعة التي تم معالجتها والتي لم تتم على مستوى كل إدارة/نشاط، بحيث تشمل المصفوفة (الملاحظة، المخاطر، التوصيات، درجة الأهمية للملاحظة، الإدارة المعنية بالملاحظة، المسئول عن معالجة الملاحظة، تأريخ الملاحظة، تأريخ الرد، تأريخ المعالجة،..... إلخ).
20)    مراجعة التقارير التي أعدتها جهات المراجعة الخارجية (المحاسب القانوني، الجهات الأخرى) وتحليل الملاحظات المقدمة ومتابعة تنفيذ الملاحظات والتوصيات من قبل كل إدارة على حدة.
21)    الالتزام بقواعد السلوك المهني للمراجعة الداخلية والمعايير الدولية لممارسة مهنة المراجعة الداخلية.
22)    وضع تصور لدور المراجعة الداخلية في الخطة الاستراتيجية ورفعها إلى لجنة المراجعة لتنفيذ عمليات الفحص وفقاً للخطة السنوية.
23)    تخطيط وتوثيق وتطوير جميع عمليات المراجعة؛ لضمان وجود ضوابط داخلية كفؤة وفعّالة، والامتثال للأنظمة والسياسات الداخلية ذات الصلة.
24)     وضع تصور لإدارة المراجعة الداخلية وتحفيز وتنمية فريق عمل المراجعة الداخلية ليكون على درجة مناسبة من الكفاءة والخبرة.
25)     وضع تصور ل سياسات وإجراءات تنفيذ المراجعة (دليل أعمال المراجعة الداخلية) لينسجم مع أفضل الممارسات العالمية والمعايير الدولية المتعارف عليها.
26)    وضع تصور لتخطيط وإدارة موازنة المراجعة الداخلية بما يحقق الكفاءة في استخدام الموارد.
27)    إعداد وتزويد لجنة المراجعة ومجلس الأمناء بتقارير دورية عن عمليات المراجعة التي تمت تتضمن النتائج والملاحظات والتوصيات ورد الإدارة التنفيذية والتعقيب عليها.
28)    الاستمرار في تدريب وتطوير كادر المراجعة الميداني لرفع كفاءتهم المهنية.
29)    تنفيذ الأعمال الأخرى التي تكلف بها المراجعة الداخلية من قبل لجنة التدقيق أو مجلس الأمناء أو رئيس لجنة الرقابة والتفتيش.